Украинцы часто переводят деньги через банковские карты - в частности, как подарки. Однако закон обязывает декларировать даже такие операции и платить налоги.
В Украине действует механизм финансового мониторинга, позволяющий банкам проверять подозрительные денежные операции. Все неофициальные средства в соответствии с законом считаются потенциально преступными. Поэтому банки имеют право и обязанность заблокировать карту и выяснять происхождение средств, передает Час Пик со ссылкой на СМИ.
Штрафов за перевод средств на банковский счет не существует. Но если поступления на карту признают подлежащим налогообложению доходом, придется смириться с последствиями.
- Во-первых, контролирующий орган начислит налоги на общих основаниях: 18% НДФЛ и 5% военного сбора.
- Во-вторых, в случае неуплаты суммы предусмотрен штраф 25% от задолженности (за умышленное уклонение).
Сниженные ставки действуют при случайной просрочке:
- 10% - за задержку до 30 календарных дней
- 20% - за задержку более 30 дней
Кроме того, будет начисляться пеня, как только истечет 90 дней после предельного срока уплаты налогов. Размер составляет 120% от учетной ставки Национального банка.
